El presidente Trump anunció recientemente que planea reunirse con Putin para poner fin al conflicto en Ucrania. La reciente acción de Trump ha tomado por sorpresa a los líderes europeos, quienes ahora temen que las posibles conversaciones de paz pasen por alto. Además de las cuestiones de seguridad, el conflicto en Ucrania ha tenido un gran impacto económico en Europa. En este artículo, discutiremos cómo la reciente acción de Trump afecta a la economía europea, incluida su política fiscal sobre criptomonedas, y presentaremos las actuales tasas de impuesto sobre ganancias de capital personales de la UE para usuarios de criptomonedas.
Los países de la Unión Europea podrían imponer más impuestos criptográficos
Los dos eventos más importantes de la Conferencia de Múnich fueron los discursos del vicepresidente de los Estados Unidos, Pence, y de la presidenta de la Comisión Europea, Ursula von der Leyen. A pesar de las diferencias de opinión, ambos expresaron muchas ideas sobre el gasto en seguridad de la UE. La UE necesitará pagar el bienestar social en los próximos años y aumentar el gasto en defensa. Tras la última reunión informal en Bruselas a principios de febrero, los líderes de la UE decidieron invertir alrededor de 500 mil millones de euros en defensa en la próxima década.
En la conferencia de Múnich, la presidenta de la Comisión Europea, Ursula von der Leyen, anunció que propondrá la exención de las normas fiscales de la Unión Europea para aumentar el gasto en defensa de los países miembros. El gasto total de los países de la UE en defensa representa aproximadamente el 2% del PIB, y para 2024 se espera que esta cifra aumente de los 200 000 millones de euros anteriores a 320 000 millones de euros. Ursula propone aumentar esta cifra al 3%, lo que resultaría en un aumento de miles de millones de dólares en los gastos de defensa, por lo que es necesario cambiar las políticas económicas de los países miembros de la UE. Algunos países también están pidiendo la emisión de bonos europeos para financiar el aumento del gasto en defensa.
En general, cualquier aumento en el gasto de defensa podría ser financiado con deuda, lo que significa un aumento significativo en los impuestos, lo que afectaría a todos los sectores financieros, incluido el de las criptomonedas.
Según el Parlamento Europeo, la recuperación económica de la UE después de la crisis de 2019 se vio afectada negativamente por el conflicto en Ucrania. Solo en 2022, el impacto presupuestario aumentó en 1750 mil millones de euros, lo que representa aproximadamente entre el 1.1% y el 1.4% del PIB de la UE. Uno de los impactos directos es el aumento de los precios de la energía, lo que ha provocado un aumento de la inflación. Para reducir la inflación, el Banco Central Europeo ha comenzado a subir los tipos de interés. A pesar de cierta recuperación, incluida la bajada de tipos por parte del Banco Central Europeo, la economía de la UE sigue enfrentando dificultades.
Con el aumento previsto del gasto en defensa en Europa, es probable que las empresas de criptomonedas de la UE y las personas con activos netos más altos se vean afectadas por impuestos más elevados. A continuación se presenta un estudio detallado del actual panorama fiscal de las criptomonedas en la UE.
La situación actual de la tributación de criptomonedas en los países de la Unión Europea
A continuación se encuentran los países de la UE que imponen impuestos más altos a las criptomonedas.
Países Bajos
En los Países Bajos, se aplica un impuesto del 36% a las ganancias hipotéticas de la tenencia de criptomonedas del año anterior.
Dinamarca
En Dinamarca, los ingresos de criptomonedas se dividen en cuatro niveles impositivos, es decir, el impuesto sobre la renta nacional del 12.1% al 15%, el impuesto municipal del 24.982%, el impuesto del mercado laboral del 8%, el impuesto eclesiástico promedio del 0.7%. En conjunto, la tasa impositiva efectiva es del 37%.
Finlandia
Finland has complex encryption tax rules, including a 30% tax on all income over 1000 euros and less than 30,000 euros. For any additional income, a 32.4% tax is levied.
Irlanda
Irlanda tiene un impuesto sobre las ganancias de capital del 33% (tasa impositiva única).
Alemania
Para el comercio de criptomonedas a corto plazo, la tasa impositiva en Alemania es del 45%.
Tasa media de impuestos criptográficos de la Unión Europea
Para las grandes economías europeas, las tasas impositivas sobre criptomonedas oscilan entre el 20% y el 30%. Francia aplica un impuesto del 30% sobre las ganancias de capital de criptomonedas, mientras que Italia y España gravan las ganancias de capital de criptomonedas con un impuesto del 26%. Austria tiene una tasa impositiva del 27,5%, y Bélgica del 25%.
El paraíso fiscal de la criptomoneda de la UE
Sin embargo, algunos países de la UE tienen regulaciones fiscales sobre criptomonedas bastante laxas para los individuos y la tasa impositiva más baja para la venta de criptomonedas. Aquí se presentan cuatro países de la UE, pero en realidad hay más.
Chipre
Chipre es conocido como un paraíso fiscal y es muy amigable con las actividades de criptomonedas tanto para empresas como para individuos. El país ofrece la opción de no pagar impuestos para los tenedores a largo plazo, mientras que los tenedores a corto plazo deben pagar un impuesto del 20%.
Rumanía
En Rumanía, todas las inversiones en criptomonedas disfrutan de una exención fiscal temporal hasta el 31 de julio de 2025.
Alemania
En Alemania, las personas que poseen criptomonedas a largo plazo no están obligadas a pagar impuestos sobre las ganancias de capital.
República Checa
En la República Checa, las personas que poseen criptomonedas durante más de tres años no están obligadas a pagar impuestos sobre las ganancias de capital.
Otras jurisdicciones legales
Polonia tiene una actitud positiva hacia las criptomonedas, con una tasa impositiva del 19%. Grecia y Bulgaria aplican una tasa impositiva del 15% a los ingresos de criptomonedas individuales. Además, Luxemburgo y Portugal eximen del impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo (más de 1 año). Malta y Andorra también tienen tasas impositivas bajas en Europa.
Progreso de la Reserva de Bitcoin en los Países de la Unión Europea
En la conferencia de prensa del 30 de enero de 2025, la presidenta del Banco Central Europeo, Christine Lagarde, rechazó la idea de agregar Bitcoin a las reservas de la Unión Europea. Señaló que Bitcoin es demasiado volátil y está estrechamente relacionado con el lavado de dinero. A pesar de esta declaración, algunos países de la UE siguen considerando la posibilidad de agregar Bitcoin a sus reservas.
Noruega
El fondo soberano de Noruega gestiona más de 1,5 billones de dólares en activos y tiene una gran exposición indirecta a Bitcoin. El banco de inversión de Noruega (NBIM) posee más de 600 millones de dólares en acciones de MicroStrategy.
República Checa
Aunque la República Checa no forma parte de la zona del euro, sí es parte del Consejo de Gobierno del Banco Central Europeo. El gobernador del banco central, Aleš Michl, reconoció la volatilidad de Bitcoin al discutir la posibilidad de que se una a los activos del banco central. Recientemente, el banco central checo confirmó que ha estado analizando la posibilidad de agregar una nueva clase de activos a sus reservas. Sin embargo, no tiene la intención de tomar medidas antes de completar el análisis.
Esta medida se tomó en medio de la propuesta del gobierno de Trump de establecer una reserva de Bitcoin. Hasta ahora, Texas y Utah han presentado legislación para incluir Bitcoin en sus reservas. Utah aprobó una votación a favor, mientras que Texas tiene dos proyectos de ley pendientes.
Posibles escenarios futuros
El Banco Central Europeo podría aumentar su participación en criptomonedas en los próximos meses si el gobierno de Trump continúa con sus planes. Sin embargo, esto no reducirá la tasa impositiva efectiva para los inversores en criptomonedas, ya que el aumento de la participación en criptomonedas por parte de los bancos centrales de varios países podría provocar un aumento en el valor de las criptomonedas y, por lo tanto, más ingresos fiscales.
Con la creciente tensión comercial entre la Unión Europea y los Estados Unidos debido a las políticas comerciales de Trump, es posible que se intensifiquen las dificultades económicas en Europa, lo que llevaría al gobierno a considerar nuevas vías de impuestos. Además de los Estados Unidos, las relaciones económicas de la Unión Europea con Rusia y China también se han deteriorado, lo que podría resultar en un aumento de impuestos para los ciudadanos de la Unión Europea. Como resultado, es posible que los inversores en criptomonedas se trasladen a países más favorables.
Al mismo tiempo, si la UE mantiene su política de beneficios fiscales, los altos impuestos de los Estados miembros de la UE antes mencionados perderán su efecto, y si aumentan los gastos militares, es posible que la política fiscal de los Estados miembros se unifique. Sin embargo, incluso si esto no sucede, los principales donantes del presupuesto de defensa de la UE también se verán obligados a buscar fuentes de ingresos adicionales y aumentar aún más los impuestos.
En este sentido, los riesgos pueden ser mayores en países europeos como Alemania, Francia, Polonia, Italia, España y los Países Bajos. Además, dichas medidas podrían extenderse a los ingresos de capital y transacciones financieras en general. Aunque estas medidas se implementen gradualmente para evitar que los inversores se sientan demasiado alarmados, seguirán perjudicando la economía de la zona del euro.
Desde la perspectiva de los intereses de la UE, apoyar la innovación y la entrada de capital, incluida la industria criptográfica, es definitivamente beneficioso para los países miembros, pero en situaciones de crisis y aumento del gasto militar, los países de la UE tienen margen de maniobra limitado.
El contenido es solo de referencia, no una solicitud u oferta. No se proporciona asesoramiento fiscal, legal ni de inversión. Consulte el Descargo de responsabilidad para obtener más información sobre los riesgos.
Desde el 36% hasta una tasa impositiva del 0%: el 'factor Trump' detrás de la guerra desgarradora de impuestos criptográficos de la Unión Europea
Autor: Ilia Ilinskii
Compilado por Odaily Planeta Diario Golem
El presidente Trump anunció recientemente que planea reunirse con Putin para poner fin al conflicto en Ucrania. La reciente acción de Trump ha tomado por sorpresa a los líderes europeos, quienes ahora temen que las posibles conversaciones de paz pasen por alto. Además de las cuestiones de seguridad, el conflicto en Ucrania ha tenido un gran impacto económico en Europa. En este artículo, discutiremos cómo la reciente acción de Trump afecta a la economía europea, incluida su política fiscal sobre criptomonedas, y presentaremos las actuales tasas de impuesto sobre ganancias de capital personales de la UE para usuarios de criptomonedas.
Los países de la Unión Europea podrían imponer más impuestos criptográficos
Los dos eventos más importantes de la Conferencia de Múnich fueron los discursos del vicepresidente de los Estados Unidos, Pence, y de la presidenta de la Comisión Europea, Ursula von der Leyen. A pesar de las diferencias de opinión, ambos expresaron muchas ideas sobre el gasto en seguridad de la UE. La UE necesitará pagar el bienestar social en los próximos años y aumentar el gasto en defensa. Tras la última reunión informal en Bruselas a principios de febrero, los líderes de la UE decidieron invertir alrededor de 500 mil millones de euros en defensa en la próxima década.
En la conferencia de Múnich, la presidenta de la Comisión Europea, Ursula von der Leyen, anunció que propondrá la exención de las normas fiscales de la Unión Europea para aumentar el gasto en defensa de los países miembros. El gasto total de los países de la UE en defensa representa aproximadamente el 2% del PIB, y para 2024 se espera que esta cifra aumente de los 200 000 millones de euros anteriores a 320 000 millones de euros. Ursula propone aumentar esta cifra al 3%, lo que resultaría en un aumento de miles de millones de dólares en los gastos de defensa, por lo que es necesario cambiar las políticas económicas de los países miembros de la UE. Algunos países también están pidiendo la emisión de bonos europeos para financiar el aumento del gasto en defensa.
En general, cualquier aumento en el gasto de defensa podría ser financiado con deuda, lo que significa un aumento significativo en los impuestos, lo que afectaría a todos los sectores financieros, incluido el de las criptomonedas.
Según el Parlamento Europeo, la recuperación económica de la UE después de la crisis de 2019 se vio afectada negativamente por el conflicto en Ucrania. Solo en 2022, el impacto presupuestario aumentó en 1750 mil millones de euros, lo que representa aproximadamente entre el 1.1% y el 1.4% del PIB de la UE. Uno de los impactos directos es el aumento de los precios de la energía, lo que ha provocado un aumento de la inflación. Para reducir la inflación, el Banco Central Europeo ha comenzado a subir los tipos de interés. A pesar de cierta recuperación, incluida la bajada de tipos por parte del Banco Central Europeo, la economía de la UE sigue enfrentando dificultades.
Con el aumento previsto del gasto en defensa en Europa, es probable que las empresas de criptomonedas de la UE y las personas con activos netos más altos se vean afectadas por impuestos más elevados. A continuación se presenta un estudio detallado del actual panorama fiscal de las criptomonedas en la UE.
La situación actual de la tributación de criptomonedas en los países de la Unión Europea
A continuación se encuentran los países de la UE que imponen impuestos más altos a las criptomonedas.
Países Bajos
En los Países Bajos, se aplica un impuesto del 36% a las ganancias hipotéticas de la tenencia de criptomonedas del año anterior.
Dinamarca
En Dinamarca, los ingresos de criptomonedas se dividen en cuatro niveles impositivos, es decir, el impuesto sobre la renta nacional del 12.1% al 15%, el impuesto municipal del 24.982%, el impuesto del mercado laboral del 8%, el impuesto eclesiástico promedio del 0.7%. En conjunto, la tasa impositiva efectiva es del 37%.
Finlandia
Finland has complex encryption tax rules, including a 30% tax on all income over 1000 euros and less than 30,000 euros. For any additional income, a 32.4% tax is levied.
Irlanda
Irlanda tiene un impuesto sobre las ganancias de capital del 33% (tasa impositiva única).
Alemania
Para el comercio de criptomonedas a corto plazo, la tasa impositiva en Alemania es del 45%.
Tasa media de impuestos criptográficos de la Unión Europea
Para las grandes economías europeas, las tasas impositivas sobre criptomonedas oscilan entre el 20% y el 30%. Francia aplica un impuesto del 30% sobre las ganancias de capital de criptomonedas, mientras que Italia y España gravan las ganancias de capital de criptomonedas con un impuesto del 26%. Austria tiene una tasa impositiva del 27,5%, y Bélgica del 25%.
El paraíso fiscal de la criptomoneda de la UE
Sin embargo, algunos países de la UE tienen regulaciones fiscales sobre criptomonedas bastante laxas para los individuos y la tasa impositiva más baja para la venta de criptomonedas. Aquí se presentan cuatro países de la UE, pero en realidad hay más.
Chipre
Chipre es conocido como un paraíso fiscal y es muy amigable con las actividades de criptomonedas tanto para empresas como para individuos. El país ofrece la opción de no pagar impuestos para los tenedores a largo plazo, mientras que los tenedores a corto plazo deben pagar un impuesto del 20%.
Rumanía
En Rumanía, todas las inversiones en criptomonedas disfrutan de una exención fiscal temporal hasta el 31 de julio de 2025.
Alemania
En Alemania, las personas que poseen criptomonedas a largo plazo no están obligadas a pagar impuestos sobre las ganancias de capital.
República Checa
En la República Checa, las personas que poseen criptomonedas durante más de tres años no están obligadas a pagar impuestos sobre las ganancias de capital.
Otras jurisdicciones legales
Polonia tiene una actitud positiva hacia las criptomonedas, con una tasa impositiva del 19%. Grecia y Bulgaria aplican una tasa impositiva del 15% a los ingresos de criptomonedas individuales. Además, Luxemburgo y Portugal eximen del impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo (más de 1 año). Malta y Andorra también tienen tasas impositivas bajas en Europa.
Progreso de la Reserva de Bitcoin en los Países de la Unión Europea
En la conferencia de prensa del 30 de enero de 2025, la presidenta del Banco Central Europeo, Christine Lagarde, rechazó la idea de agregar Bitcoin a las reservas de la Unión Europea. Señaló que Bitcoin es demasiado volátil y está estrechamente relacionado con el lavado de dinero. A pesar de esta declaración, algunos países de la UE siguen considerando la posibilidad de agregar Bitcoin a sus reservas.
Noruega
El fondo soberano de Noruega gestiona más de 1,5 billones de dólares en activos y tiene una gran exposición indirecta a Bitcoin. El banco de inversión de Noruega (NBIM) posee más de 600 millones de dólares en acciones de MicroStrategy.
República Checa
Aunque la República Checa no forma parte de la zona del euro, sí es parte del Consejo de Gobierno del Banco Central Europeo. El gobernador del banco central, Aleš Michl, reconoció la volatilidad de Bitcoin al discutir la posibilidad de que se una a los activos del banco central. Recientemente, el banco central checo confirmó que ha estado analizando la posibilidad de agregar una nueva clase de activos a sus reservas. Sin embargo, no tiene la intención de tomar medidas antes de completar el análisis.
Esta medida se tomó en medio de la propuesta del gobierno de Trump de establecer una reserva de Bitcoin. Hasta ahora, Texas y Utah han presentado legislación para incluir Bitcoin en sus reservas. Utah aprobó una votación a favor, mientras que Texas tiene dos proyectos de ley pendientes.
Posibles escenarios futuros
El Banco Central Europeo podría aumentar su participación en criptomonedas en los próximos meses si el gobierno de Trump continúa con sus planes. Sin embargo, esto no reducirá la tasa impositiva efectiva para los inversores en criptomonedas, ya que el aumento de la participación en criptomonedas por parte de los bancos centrales de varios países podría provocar un aumento en el valor de las criptomonedas y, por lo tanto, más ingresos fiscales.
Con la creciente tensión comercial entre la Unión Europea y los Estados Unidos debido a las políticas comerciales de Trump, es posible que se intensifiquen las dificultades económicas en Europa, lo que llevaría al gobierno a considerar nuevas vías de impuestos. Además de los Estados Unidos, las relaciones económicas de la Unión Europea con Rusia y China también se han deteriorado, lo que podría resultar en un aumento de impuestos para los ciudadanos de la Unión Europea. Como resultado, es posible que los inversores en criptomonedas se trasladen a países más favorables.
Al mismo tiempo, si la UE mantiene su política de beneficios fiscales, los altos impuestos de los Estados miembros de la UE antes mencionados perderán su efecto, y si aumentan los gastos militares, es posible que la política fiscal de los Estados miembros se unifique. Sin embargo, incluso si esto no sucede, los principales donantes del presupuesto de defensa de la UE también se verán obligados a buscar fuentes de ingresos adicionales y aumentar aún más los impuestos.
En este sentido, los riesgos pueden ser mayores en países europeos como Alemania, Francia, Polonia, Italia, España y los Países Bajos. Además, dichas medidas podrían extenderse a los ingresos de capital y transacciones financieras en general. Aunque estas medidas se implementen gradualmente para evitar que los inversores se sientan demasiado alarmados, seguirán perjudicando la economía de la zona del euro.
Desde la perspectiva de los intereses de la UE, apoyar la innovación y la entrada de capital, incluida la industria criptográfica, es definitivamente beneficioso para los países miembros, pero en situaciones de crisis y aumento del gasto militar, los países de la UE tienen margen de maniobra limitado.