ある老人が亡くなり、スイス銀行に4,000億台湾ドルを残しました。子供たちは証書を持ってお金を引き出しに行きましたが、銀行は「引き出せません」と言いました。

これは映画のストーリーではなく、台塑グループ創業者の実話です。2008年10月、88歳の彼はハワイで心肺不全により亡くなりました。子供たちが遺品を整理していたところ、暗号化された金庫からスイス銀行の預金証書が数枚見つかり、合計で4,000億台湾ドルに上りました。

誰もこのお金の存在を知りませんでした。生前、老人は一言も触れず、引き出し方法も伝えていませんでした。

子供たちは専門チームを組み、死亡証明書、親族関係証明書、預金証書を持ってスイスへ飛びました。銀行担当者が資料を確認した後、冷たく一言「引き出せません」。

なぜでしょうか？

口座には多重な秘密保持条項が設定されていました。多額の秘密預金は、預金者の自筆サインによる授権書、または事前に設定された条件のいずれかが必要です。どちらも提出できなければ、手詰まりです。

子供たちはスイス最高峰の弁護士チームに依頼しました。調査の結果、これは「全権委託信託口座」であり、資金は銀行が代理管理し、受益者情報は登録されているものの、引き出しには厳格な身分確認と条件審査が必要でした。致命的なのは、口座が未公開の遺言付属書類と紐づいており、そこに預金の分配や引き出し方法に関する特別な規定があったことです。

しかし、その付属書類を子供たちは見たことがありませんでした。

同時に、台湾では遺産相続争いも勃発しました。スイスの預金だけでなく、グループ株式や不動産はどう分けるのか？子供たちは二派に分かれ、一方は法定相続で均等に分けるべき、もう一方は老人の特別な意向を尊重すべきだと主張し、大喧嘩になりました。

遺言付属書類を探すために、子供たちは老人の全遺品を徹底的に調べ、使っていたパソコンのデータも復元しました。

2010年、ついに台北の旧宅の古い金庫の底から、封印された遺言付属書類が見つかりました。

そこには明確な分配案が記されていました：60%を指定された3人の子供に、30%を公益基金会に、残りの10%は銀行の管理費と手数料として。

見つければ引き出せる？そんなに甘くはありません。

スイス銀行は遺言付属書類の公証、スイス裁判所での司法確認、さらに台湾での遺産相続公証書類も求めました。国境を越えた公証、司法確認、担当部署が次々と現れ、手続きは人を疲弊させるほど複雑です。

その間、銀行からは預金期間が長すぎるため、口座管理費や信託サービス料として数億台湾ドルを差し引くと言われました。子供たちは料金基準に異議を唱え、何度か交渉した末、手数料を3ポイント削減できました。

2015年、すべての公証と司法確認手続きが完了し、再度引き出し申請を提出しました。

しかし、またもやストップがかかりました。

国際マネーロンダリング防止規定がますます厳しくなり、銀行は資金の出所を詳細に調査する必要がありました。グループ側は当時の財務報告書や資金移動記録を提出し、資金が正当なビジネスから来ていることを証明しました。この審査にさらに2年以上かかり、2018年にようやく完了しました。

いよいよ資金が入金される直前、指定されていなかった子供たちの一部が異議を唱え、遺言付属書類に不備があるとしてスイス裁判所に再分配を求めて訴訟を起こしました。

この裁判は5年続きました。裁判所は筆跡鑑定や証人尋問を行い、何度も審理を重ねた結果、2023年11月に遺言付属書類が真実で有効であると認定し、異議を棄却しました。

スイス銀行はようやく正式に資金を移転しました。税金、手数料、訴訟費用を差し引き、最終的に約3,200億台湾ドルが入金されました。2,400億は指定された子供たちに、960億は公益基金会に振り込まれました。

2008年から2023年まで、実に15年かかりました。

この出来事は、すべての越境資産配置を考える人々に教訓を与えました。スイス銀行の秘密保持制度は極めて厳格で、各国の法律には違いがあり、国境を越えた公証や司法協力の手続きは非常に煩雑です。高額資産を持つ人が事前に明確な相続計画と正式な公証を用意しなければ、後継者の相続は悪夢のようになります。

法律専門家は、この事件が越境遺産プランニングの典型的な反面教師になったと語ります。これを受けて多くの富裕層が海外資産配置戦略を見直し、相続書類を整備しました。

あの96億の公益資金は、2024年初めに第一陣プロジェクトが始動し、台湾や中国本土の一部省で教育支援や医療支援に活用されています。

15年に及ぶ争いが幕を閉じ、深い教訓を残しました。財産の多寡を問わず、明確な承継計画こそが家族と社会への責任です。一つのお金が、マラソンのような消耗戦にならないようにしましょう。