カナダ税務局が1億カナダドルを回収も起訴ゼロ：なぜ暗号資産の取り締まりはこんなに難しいのか？

【仮想通貨業界】カナダ税務局は過去3年間、暗号資産の調査によって1億カナダドル以上の税金を取り戻しました。なかなかの成果に聞こえますが、奇妙なのは——2020年から現在まで、一件の刑事事件も起訴に成功していないことです。

問題はどこにあるのでしょうか？端的に言えば「当事者が特定できない」ということです。暗号資産は本質的に匿名性が高く、税務局が「このお金は誰のものか」「きちんと納税したのか」を確認するのは非常に困難です。税務局の暗号資産専門チームは既に230件以上の資料を精査しましたが、推計データはさらに厳しいもので——プラットフォーム利用者の40％が完全に非準拠です。

最近、税務局はようやく裁判所の許可を得て、Dapper Labsから2,500人分のユーザーデータを取得できるようになりました。しかし、それでも執行は行き詰まっています。2020年から開始された5件の刑事調査のうち、現在4件が未解決のままです。その理由は？事件が複雑すぎる上に、しばしば国境を越えた問題が絡み、一つの過程でつまずくと全体が止まってしまうからです。

皮肉なことに、カナダは今、ステーブルコインの新たな規制を設ける一方で、金融犯罪対策の専門機関も設立しましたが、「調査できても回収できない」というこの気まずい状況は、短期間では打破できそうにありません。資金は回収できても、誰一人として捕まえることができていない——この執行効率は確かに何とも言えません。