近年、暗号資産市場とデジタル決済技術の急速な発展に伴い、いくつかの取引所やウォレットサービスプロバイダなどが独自のUカード製品を次々と発売しています。一部の人はこれを暗号資産OTCの課題解決の鍵と見なしていますが、一部の人は慎重な態度を取り、また別の人は疑問を持っています。FinTaxでは、本稿でUカードの基本的な知識を紹介し、Uカードに潜む税務およびその他のリスクを見逃さないよう特に注意を促しています。この記事はFinTaxによる執筆で、吳說が整理、翻訳および原稿を執筆しています。（前提：方舟レポート：2024年、ステーブルコインの取引高が15兆米ドルを突破し、VisaやMastercardなどのペイメント巨頭を超える）（背景：日本初のコンプライアンス暗号資産クレジットカード「Slash Card」が2025年に上場予定で、SVLは一時12%上昇しました）1. Uカードの概念1.1 UカードUカードは、暗号資産投資家に金融サービスを提供するツールです。Uカードの使用方法は銀行カードに類似しており、カード保有者はUカードを使用して直接支払いや現金引き出しを行うことができます。暗号通貨を法定通貨に事前に交換する必要はありません。Uカードには物理的なUカードと仮想的なUカードの2つの種類があります。Mastercard Uカード、UnionPay Uカードなどの物理的なUカードは受け入れ範囲が広く、利用される機会が多いです。一方、Dupayなどの仮想的なUカードは電子商取引や国際ペイメントによく使用され、より便利で柔軟性がありますが、ATMでの現金引き出しができません。一般的なUカードの発行モデルには次のようなものがあります。（1）銀行による直接発行。銀行は自社の支払いネットワークとコンプライアンスフレームワークを活用し、暗号資産ペイメントの安定した解決策を提供しています。（2）銀行と暗号資産企業の提携による発行。銀行が伝統的な金融インフラを提供し、第三者企業が暗号資産の管理と変換を担当します。（3）専門の暗号化ペイメント企業による独立した発行。暗号資産ペイメントに特化した企業がVisaやMastercardなどのペイメントネットワークと提携してUカードを独立して発行しています。（4）SaaSモデルによる提携発行。第三者ペイメント企業がSaaS（ソフトウェア・アズ・ア・サービス）モデルを通じて、チャネルプロバイダや他の金融サービスプロバイダにUカードの発行プラットフォームを提供しています。1.2 Uカードの使用メカニズムUカードの使用は比較的簡単であり、これが広く受け入れられている重要な理由の1つです。Uカードの使用メカニズムを2つのステップに分けて理解することができます。（1）入金：ユーザーはUSDTをウォレットに入金し、その後、ウォレットアドレスからUSDTをUカードアドレスに入金します。この時、Uカード運営会社はUSDTを対応する法定通貨に決済します。（2）現金引き出しまたは支払い：ユーザーはUカードを使用して世界中のATMで現金を引き出すことができます。また、Uカードを直接使用して支払いを行うこともできますが、この場合、支払われるのはUSDTではなく、対応する法定通貨となります。2. Uカードが人気の理由2.1 個人情報の保護Web3ユーザーは取引のプライバシーを含む個人情報のプライバシーに関心を持ち、支払いや送金時に匿名性を維持したいと考えています。Uカードはユーザーに優れたプライバシー保護機構を提供しています。仮想的なUカードは通常、実名登録が不要で、ユーザーは匿名で購入や入金をすることができます。また、物理的なUカードは一定のKYC認証が必要な場合がありますが、伝統的な銀行取引で提供する必要のある大量の個人情報に比べると、Uカードは個人情報の露出リスクを大幅に低減しています。2.2 支払いプロセスの簡素化Uカードは通常、リアルタイムペイメントと決済を提供し、伝統的な銀行振込で発生する遅延を回避し、Uカードを使用する前にUSDTを法定通貨に両替する必要がありません。さらに、POS支払い以外にも、Uカードはデジタルウォレットやスキャン支払いなどの方法を通じて支払いを行うことができ、さまざまな主要なペイメントチャネルに対応しており、柔軟性が高いです。2.3 海外送金コストの低減Uカードの手数料は通常、伝統的なペイメントチャネルと比較して著しく低いです。これは特に海外送金において顕著です。以下では複数の支払い方法の海外送金手数料を比較しています。3. Uカードの潜在的リスク3.1 税務リスクUカードは匿名性があるため、一部のユーザーはUカードを使用して税金を逃れようとする可能性があります。例えば、Uカードを利用して所得源を隠し、納税すべき金額を逃れるといった行為です。しかしながら、Uカードを使用して税金を逃れることは実際には不可能です。まず、Uカードは一定の匿名性を持っていますが、多くのUカードは国際ペイメントネットワーク（Visa、Mastercardなど）に依存しています。これらのペイメントネットワークは、取引金額や店舗情報、取引時間などの詳細な取引履歴を詳細に記録しています。そのため、税務当局は実際にはこれらの取引記録を追跡して関連する資金の流れを追うことができます。さらに、国際送金では、税務当局はフォレックス監視システムや銀行情報交換などの手段を通じて、国境を越える資金の流れを追跡することができます。多くの国は税務情報交換プロトコル（CRS、Common Reporting Standard）に署名しており、国境を越える資金の流れは透明になっています。このような方法で、税務当局はUカードに関連する取引情報を入手することができます。最後に、実際の使用時には、ペイメントプラットフォームは大口取引に対して厳格な実名認証を行うことがあります。ユーザーが頻繁に大口の資金移動を行う場合、プラットフォームは資金の正当性証明などの追加情報を提出するよう要求する可能性があります。そのため、Uカードを使用して税金を逃れることは実際には不可能であり、税務調査や罰金の対象になる可能性があります。3.2 法的リスクUカードの使用にはいくつかの法的リスクも注意が必要です。例えば、外国為替管理が厳格な国では、Uカードは個人がUを超える資金の国外送金を設定していなくても、外国為替管理法規に抵触する可能性があります。フォレックス管理機関によって発見された場合、行政罰金が科される可能性がありますし、犯罪に巻き込まれる可能性もあります。また、暗号資産の法的地位が明確でない国もあり、一部の国では暗号資産の使用が完全に禁止されています。このような場合、暗号資産Uカードを使用して取引を行うことは違法とみなされる可能性があります。したがって、Uカードを使用する前に、ユーザーは居住する国や地域の基本的なコンプライアンス要件を理解する必要があります。さらに、ユーザーはUカードを違法な犯罪行為の手段として使用すべきではありません。例えば、ユーザーがUカードを使用して頻繁に大口取引を行う場合や、他人が現金引き出しを手伝う場合は、違法な経営またはマネーロンダリング活動と見なされ、刑事罰の対象になる可能性があります。4. 結論Uカードはプライバシー保護が強く、支払いが便利で手数料が低いなどの特長により、暗号資産投資家に優れたオフチェーンペイメントソリューションを提供しており、多くの支持を集めています。しかしながら、Uカードは完璧ではなく、Uカード利用者は依然として税務リスクや法的リスクなどの潜在的な問題に直面しており、慎重に取り扱う必要があります。そうでなければ、損失を被ることになります。関連記事：Pornhubが米国の1/3以上の州でブロックされています！クレジットカードが使用できず、暗号資産決済に頼る必要があります。ブラジルはDEXでのステーブルコインの保有を禁止を検討中！中央銀行：透明性の欠如が脱税やマネーロンダリングを招くことがあるMetaMaskの新機能「Gas Station」が登場：USDT、USDCなどの8種類の通貨でもガス料金を支払うことができますか？この記事は初出がBlockTempoの動區BlockTempo《動區動趨-最具影響力的ブロック鏈新聞媒體》で、〈USDT金融カードの利用率が急上昇、人気の理由と潜在的税法リスクの解説〉というタイトルで発表されました。
USDT金融カードの利用率が急上昇し、人気の理由と潜在的な税法リスクについて解析
近年、暗号資産市場とデジタル決済技術の急速な発展に伴い、いくつかの取引所やウォレットサービスプロバイダなどが独自のUカード製品を次々と発売しています。一部の人はこれを暗号資産OTCの課題解決の鍵と見なしていますが、一部の人は慎重な態度を取り、また別の人は疑問を持っています。FinTaxでは、本稿でUカードの基本的な知識を紹介し、Uカードに潜む税務およびその他のリスクを見逃さないよう特に注意を促しています。この記事はFinTaxによる執筆で、吳說が整理、翻訳および原稿を執筆しています。（前提：方舟レポート：2024年、ステーブルコインの取引高が15兆米ドルを突破し、VisaやMastercardなどのペイメント巨頭を超える）（背景：日本初のコンプライアンス暗号資産クレジットカード「Slash Card」が2025年に上場予定で、SVLは一時12%上昇しました）1. Uカードの概念1.1 UカードUカードは、暗号資産投資家に金融サービスを提供するツールです。Uカードの使用方法は銀行カードに類似しており、カード保有者はUカードを使用して直接支払いや現金引き出しを行うことができます。暗号通貨を法定通貨に事前に交換する必要はありません。Uカードには物理的なUカードと仮想的なUカードの2つの種類があります。Mastercard Uカード、UnionPay Uカードなどの物理的なUカードは受け入れ範囲が広く、利用される機会が多いです。一方、Dupayなどの仮想的なUカードは電子商取引や国際ペイメントによく使用され、より便利で柔軟性がありますが、ATMでの現金引き出しができません。一般的なUカードの発行モデルには次のようなものがあります。（1）銀行による直接発行。銀行は自社の支払いネットワークとコンプライアンスフレームワークを活用し、暗号資産ペイメントの安定した解決策を提供しています。（2）銀行と暗号資産企業の提携による発行。銀行が伝統的な金融インフラを提供し、第三者企業が暗号資産の管理と変換を担当します。（3）専門の暗号化ペイメント企業による独立した発行。暗号資産ペイメントに特化した企業がVisaやMastercardなどのペイメントネットワークと提携してUカードを独立して発行しています。（4）SaaSモデルによる提携発行。第三者ペイメント企業がSaaS（ソフトウェア・アズ・ア・サービス）モデルを通じて、チャネルプロバイダや他の金融サービスプロバイダにUカードの発行プラットフォームを提供しています。1.2 Uカードの使用メカニズムUカードの使用は比較的簡単であり、これが広く受け入れられている重要な理由の1つです。Uカードの使用メカニズムを2つのステップに分けて理解することができます。（1）入金：ユーザーはUSDTをウォレットに入金し、その後、ウォレットアドレスからUSDTをUカードアドレスに入金します。この時、Uカード運営会社はUSDTを対応する法定通貨に決済します。（2）現金引き出しまたは支払い：ユーザーはUカードを使用して世界中のATMで現金を引き出すことができます。また、Uカードを直接使用して支払いを行うこともできますが、この場合、支払われるのはUSDTではなく、対応する法定通貨となります。2. Uカードが人気の理由2.1 個人情報の保護Web3ユーザーは取引のプライバシーを含む個人情報のプライバシーに関心を持ち、支払いや送金時に匿名性を維持したいと考えています。Uカードはユーザーに優れたプライバシー保護機構を提供しています。仮想的なUカードは通常、実名登録が不要で、ユーザーは匿名で購入や入金をすることができます。また、物理的なUカードは一定のKYC認証が必要な場合がありますが、伝統的な銀行取引で提供する必要のある大量の個人情報に比べると、Uカードは個人情報の露出リスクを大幅に低減しています。2.2 支払いプロセスの簡素化Uカードは通常、リアルタイムペイメントと決済を提供し、伝統的な銀行振込で発生する遅延を回避し、Uカードを使用する前にUSDTを法定通貨に両替する必要がありません。さらに、POS支払い以外にも、Uカードはデジタルウォレットやスキャン支払いなどの方法を通じて支払いを行うことができ、さまざまな主要なペイメントチャネルに対応しており、柔軟性が高いです。2.3 海外送金コストの低減Uカードの手数料は通常、伝統的なペイメントチャネルと比較して著しく低いです。これは特に海外送金において顕著です。以下では複数の支払い方法の海外送金手数料を比較しています。3. Uカードの潜在的リスク3.1 税務リスクUカードは匿名性があるため、一部のユーザーはUカードを使用して税金を逃れようとする可能性があります。例えば、Uカードを利用して所得源を隠し、納税すべき金額を逃れるといった行為です。しかしながら、Uカードを使用して税金を逃れることは実際には不可能です。まず、Uカードは一定の匿名性を持っていますが、多くのUカードは国際ペイメントネットワーク（Visa、Mastercardなど）に依存しています。これらのペイメントネットワークは、取引金額や店舗情報、取引時間などの詳細な取引履歴を詳細に記録しています。そのため、税務当局は実際にはこれらの取引記録を追跡して関連する資金の流れを追うことができます。さらに、国際送金では、税務当局はフォレックス監視システムや銀行情報交換などの手段を通じて、国境を越える資金の流れを追跡することができます。多くの国は税務情報交換プロトコル（CRS、Common Reporting Standard）に署名しており、国境を越える資金の流れは透明になっています。このような方法で、税務当局はUカードに関連する取引情報を入手することができます。最後に、実際の使用時には、ペイメントプラットフォームは大口取引に対して厳格な実名認証を行うことがあります。ユーザーが頻繁に大口の資金移動を行う場合、プラットフォームは資金の正当性証明などの追加情報を提出するよう要求する可能性があります。そのため、Uカードを使用して税金を逃れることは実際には不可能であり、税務調査や罰金の対象になる可能性があります。3.2 法的リスクUカードの使用にはいくつかの法的リスクも注意が必要です。例えば、外国為替管理が厳格な国では、Uカードは個人がUを超える資金の国外送金を設定していなくても、外国為替管理法規に抵触する可能性があります。フォレックス管理機関によって発見された場合、行政罰金が科される可能性がありますし、犯罪に巻き込まれる可能性もあります。また、暗号資産の法的地位が明確でない国もあり、一部の国では暗号資産の使用が完全に禁止されています。このような場合、暗号資産Uカードを使用して取引を行うことは違法とみなされる可能性があります。したがって、Uカードを使用する前に、ユーザーは居住する国や地域の基本的なコンプライアンス要件を理解する必要があります。さらに、ユーザーはUカードを違法な犯罪行為の手段として使用すべきではありません。例えば、ユーザーがUカードを使用して頻繁に大口取引を行う場合や、他人が現金引き出しを手伝う場合は、違法な経営またはマネーロンダリング活動と見なされ、刑事罰の対象になる可能性があります。4. 結論Uカードはプライバシー保護が強く、支払いが便利で手数料が低いなどの特長により、暗号資産投資家に優れたオフチェーンペイメントソリューションを提供しており、多くの支持を集めています。しかしながら、Uカードは完璧ではなく、Uカード利用者は依然として税務リスクや法的リスクなどの潜在的な問題に直面しており、慎重に取り扱う必要があります。そうでなければ、損失を被ることになります。関連記事：Pornhubが米国の1/3以上の州でブロックされています！クレジットカードが使用できず、暗号資産決済に頼る必要があります。ブラジルはDEXでのステーブルコインの保有を禁止を検討中！中央銀行：透明性の欠如が脱税やマネーロンダリングを招くことがあるMetaMaskの新機能「Gas Station」が登場：USDT、USDCなどの8種類の通貨でもガス料金を支払うことができますか？この記事は初出がBlockTempoの動區BlockTempo《動區動趨-最具影響力的ブロック鏈新聞媒體》で、〈USDT金融カードの利用率が急上昇、人気の理由と潜在的税法リスクの解説〉というタイトルで発表されました。