Изъятие в случае тяжелых обстоятельств по 401k: когда вы можете досрочно получить доступ к своим пенсионным средствам

Создание надежного 401k — это основа планирования пенсии — установите его и забудьте. Но жизнь не всегда совпадает с вашими финансовыми планами. Медицинские чрезвычайные ситуации, расходы на похороны или угрозы выселения могут вынудить вас рассмотреть возможность доступа к средствам 401k до выхода на пенсию. Именно здесь вступают в игру досрочные снятия по причине финансовых трудностей. Досрочное снятие по причине трудностей позволяет подходящим участникам счета обращаться к своим пенсионным сбережениям в случае настоящего финансового кризиса, хотя это сопровождается значительными налоговыми последствиями и строгими требованиями к квалификации, к которым не стоит относиться легкомысленно.

Понимание досрочных снятий по причине трудностей и их налоговых последствий

Досрочное снятие с 401k при финансовых трудностях обеспечивает экстренные деньги, когда вы сталкиваетесь с немедленным финансовым давлением. В чем подвох? Вы заплатите налог на доходы с суммы снятия, что может вывести вас на более высокий налоговый уровень. Если вам меньше 59½ лет, IRS обычно добавляет штраф в размере 10% за досрочное распределение сверх обычных налогов на доходы. Это означает, что снятие в размере 10 000 долларов может обойтись вам в 1 000 долларов штрафа, плюс налог по вашей маргинальной ставке.

Согласно опросу Инвестиционного института, только 2,1% участников планов 401k действительно использовали досрочные снятия, несмотря на то, что примерно 34% американских работников имеют доступ к этим планам. Этот низкий уровень использования отражает то, насколько дорого и сложно могут быть такие снятия.

Закон о безопасности и возможностях для пенсионеров 2019 года (SECURE Act) предоставил одно исключение: распределения до 100 000 долларов, использованные на квалифицированные расходы, связанные с бедствиями, освобождаются от штрафа в 10%. Кроме того, если вы инвалид или используете средства на неоплаченные медицинские расходы, превышающие определенный процент вашего скорректированного валового дохода, вы можете избежать штрафа.

Основные требования и сценарии, при которых допускается снятие по причине трудностей

Не все планы 401k позволяют досрочные снятия — это полностью зависит от вашего работодателя. Свяжитесь с администратором плана, чтобы подтвердить, разрешает ли ваш конкретный план такие операции.

Даже если ваш план допускает досрочные снятия, вы должны доказать, что у вас есть немедленная и тяжелая финансовая необходимость, и что вы не можете получить средства из других источников. IRS требует, чтобы работодатели подтвердили, что вы исчерпали альтернативы, такие как страховое покрытие, ликвидация активов, личные займы или займы по плану, прежде чем одобрить снятие.

IRS признает возможность досрочного снятия только в следующих случаях:

• Медицинские расходы для вас, вашего супруга или иждивенцев
• Первоначальный взнос на покупку основного жилья
• Обучение, проживание и питание для вас, супруга или иждивенца
• Платежи по ипотеке для предотвращения выселения или изъятия
• Расходы на похороны для ближайших членов семьи
• Аварийный ремонт вашего основного жилья
• Расходы, связанные с бедствиями в районах, объявленных федеральным правительством зоной бедствия

Важно: финансирование отпуска, покупка автомобиля или погашение кредитных карт не считаются допустимыми сценариями. Можно снять только сумму, необходимую для немедленной нужды, плюс налоги и штрафы, которые вы должны будете заплатить.

Налоговые штрафы за досрочные снятия с 401k

Финансовая стоимость досрочного снятия с 401k выходит за рамки потери инвестиционного дохода. Любая сумма снятия считается облагаемой налогом прибылью за этот год. Например, если вы снимете 15 000 долларов, вам придется заплатить федеральный налог на доходы с этой суммы по вашей маргинальной ставке. В зависимости от вашего дохода это может быть 22%, 24%, 32% или выше.

Штраф в размере 10% за досрочное снятие применяется, если вы не соответствуете исключениям. Этот штраф отделен от налогов на доходы, поэтому он увеличивает ваш налоговый счет. Например, при снятии 20 000 долларов вы можете заплатить 2 000 долларов штрафа плюс налог на доходы в размере от 4 400 до 6 400 долларов (при ставках 22-32%), в результате у вас останется примерно 11 600–13 600 долларов из первоначальной суммы.

Лучшие альтернативы изъятию средств из вашего 401k

Перед тем как прибегнуть к досрочному снятию, рассмотрите эти альтернативы, которые сохранят ваши долгосрочные пенсионные сбережения:

Вариант займа по 401k

Если ваш работодатель разрешает, заимствование у 401k зачастую предпочтительнее, чем досрочное снятие. Вы можете взять займ до 50 000 долларов или 50% вашего вестированного баланса, в зависимости от того, что меньше. Вы возвращаете займ с процентами (обычно за пять лет), а проценты идут обратно на ваш счет. Основной минус: если вы уволитесь раньше, чем полностью погасите займ, вам придется выплатить всю оставшуюся сумму или столкнуться с налогами и штрафами.

Снятие с Roth IRA

Если вы внесли взносы в Roth IRA, у вас есть существенное преимущество: взносы в Roth делаются с уже обложенных налогом денег, поэтому вы можете снимать свои взносы без штрафов и налогов в любое время. Эта гибкость делает Roth IRA ценным резервом для чрезвычайных ситуаций, дополняющим ваш 401k.

Личный займ

Для чрезвычайных ситуаций личный займ может быть удивительно доступным. Заемщики с хорошей кредитной историей могут претендовать на ставки от 5,4%. Эти необеспеченные займы не требуют залога и предлагают гибкие условия погашения — обычно от 3 до 7 лет. Ваш кредитный рейтинг немного пострадает, но вы сохраните свои пенсионные сбережения.

Финансовая помощь на образование

Если трудность связана с оплатой обучения, сначала используйте все доступные источники финансовой помощи. Заполните FAFSA для получения федеральной помощи студентам, обратитесь в ваше государственное агентство по образованию за грантами штата и поговорите с финансовым отделом вашего колледжа о стипендиях и кредитах. Эти ресурсы зачастую предоставляют более выгодные условия, чем изъятие средств из пенсионных накоплений.

Беспроцентные кредитные карты с промо-акциями

Люди с отличной кредитной историей могут претендовать на кредитную карту с 0% годовых на 6–18 месяцев. Это дает вам возможность оплатить чрезвычайные расходы без начисления процентов, сохраняя пенсионные сбережения. Главное — полностью погасить баланс до окончания промо-периода, иначе вас ждут крупные проценты.

Досрочное снятие с 401k должно быть вашим крайней мерой при финансовом кризисе. Потеря инвестиционного роста, немедленные налоговые штрафы и долгосрочное влияние на пенсию делают его дорогостоящим решением краткосрочных проблем. Перед тем как прибегнуть к нему, обязательно исследуйте все альтернативы и используйте его только после исчерпания всех других вариантов.