Президент Трамп недавно объявил, что планирует встретиться с Путиным для разрешения конфликта в Украине. Действия Трампа в последнее время застали врасплох европейских лидеров, которые теперь беспокоятся, что потенциальные мирные переговоры могут обойти их стороной. Помимо вопросов безопасности, конфликт в Украине оказывает значительное экономическое воздействие на Европу. В этой статье мы обсудим, как последние действия Трампа влияют на европейскую экономику, включая его криптовалютную налоговую политику, и представим действующие ставки ЕС на налог на капитальный доход для пользователей криптовалют.
Страны ЕС могут ввести дополнительный налог на криптовалюты
Наиболее важными событиями на Мюнхенской конференции были выступления вице-президента США и председателя Европейской комиссии Урсулы фон дер Ляйен. Несмотря на наличие различий во взглядах, оба выразили мнение по поводу расходов на безопасность Евросоюза. Евросоюзу потребуется в ближайшие годы увеличить социальные расходы и увеличить расходы на оборону. После последнего неформального совещания, прошедшего в начале февраля в Брюсселе, лидеры Евросоюза решили, что им необходимо инвестировать примерно 500 миллиардов евро в оборону в течение следующих десяти лет.
На мюнхенской конференции председатель Европейской комиссии Урсула фон дер Ляйен заявила, что она предложит ввести исключения из финансовых правил Европейского союза, чтобы увеличить расходы стран-членов на оборону. Общие расходы стран Европейского союза на оборону составляют около 2% ВВП, и к 2024 году этот показатель увеличится с 2000 миллиардов евро до 3200 миллиардов евро. Урсула предлагает увеличить этот показатель до 3%, что приведет к увеличению расходов на оборону на несколько триллионов долларов, поэтому необходимо изменить экономическую политику стран-членов Европейского союза. Некоторые страны также призывают выпускать европейские облигации для финансирования увеличенных расходов на оборону.
В целом увеличение расходов на оборону может означать финансирование долга, что приведет к значительному увеличению налогов и затронет все финансовые отрасли, включая индустрию криптовалют.
По данным Европарламента, экономическое восстановление Евросоюза после пандемии в 2019 году подверглось негативному влиянию конфликтом в Украине. Только в 2022 году бюджетное воздействие увеличилось на 1750 миллиардов евро, что составляет примерно 1,1-1,4% ВВП Евросоюза. Одним из прямых последствий является рост цен на энергоресурсы, что приводит к инфляции. Для сдерживания инфляции Европейский центральный банк начал повышать процентные ставки. Несмотря на некоторое восстановление, включая снижение ставок Европейским центральным банком, экономика Евросоюза все еще находится в трудном положении.
После того как Европа планирует увеличить расходы на оборону, компании по криптовалютам ЕС и отдельные лица с чистыми активами, вероятно, будут облагаться более высокими налогами. Вот более подробное исследование существующего налогового режима по криптовалютам в ЕС.
Текущее положение с налогообложением криптовалют в странах Европейского союза
Следующие страны Евросоюза взимают более высокие налоги на криптовалюты.
Нидерланды
В Нидерландах на доход от предполагаемой деятельности по держанию криптовалюты за предыдущий год взимается налог в размере 36%.
Дания
В Дании криптовалютные доходы облагаются четырьмя уровнями налогообложения: национальный налог на доходы от 12,1% до 15%, муниципальный налог 24,982%, налог на рынок труда 8%, средний церковный налог 0,7%. В итоге эффективная ставка составляет 37%.
Финляндия
В Финляндии существуют сложные правила налогообложения криптовалютами, включая налог в размере 30% на доходы от 1000 до 30 000 евро. На любой дополнительный доход взимается налог в размере 32,4%.
Ирландия
В Ирландии установлена ставка налога на капитальные доходы в размере 33% (единая ставка).
Германия
Для краткосрочных сделок с криптовалютами ставка налога в Германии составляет 45%.
Средняя ставка налога на шифрование в ЕС
Для крупных экономик Европы ставка налога на криптовалюты уже составляет от 20% до 30%. Франция взимает 30% налог на капитальный доход от криптовалют, в то время как Италия и Испания взимают 26% налога на капитальный доход от прибыли от криптовалют. Ставка налога в Австрии составляет 27,5%, в Бельгии - 25%.
Приют для налогоплательщиков криптовалют в Европейском союзе
Однако некоторые страны Евросоюза имеют довольно мягкий налоговый режим для физических лиц по криптовалютам и наименьший налог на продажу криптовалюты. Ниже приведены четыре страны Евросоюза, но на самом деле их гораздо больше.
Кипр
Кипр называют налоговым раем, благоприятным для деятельности как компаний, так и частных лиц в области криптовалют. Для длительных владельцев предусмотрен вариант налогообложения на уровне 0%, в то время как краткосрочные владельцы должны уплатить налог в размере 20%.
Румыния
В Румынии все инвестиции в криптовалюты пользуются временным налоговым освобождением до 31 июля 2025 года.
Германия
В Германии людям, долгое время удерживающим криптовалюту, не нужно платить налог на капитальный доход.
Чехия
В Чехии люди, у которых есть криптовалюта более трех лет, не обязаны платить налог на прибыль.
Другие юрисдикции
Польша относится к криптовалютам положительно, налоговая ставка составляет 19%. Греция и Болгария устанавливают налог на доходы от криптовалют для физических лиц в размере 15%. Кроме того, Люксембург и Португалия освобождают капитальные выигрыши от налога на долгосрочное владение (более 1 года). В Европе также низкие ставки налога на капитал в Мальте и Андорре.
Прогресс по резервам биткоина в странах ЕС
На пресс-конференции 30 января 2025 года президент Европейского центрального банка Кристин Лагард отклонила идею добавления биткойна в резервы Евросоюза. Она отметила, что биткойн слишком волатилен и тесно связан с отмыванием денег. Несмотря на такое заявление, некоторые страны Евросоюза все еще рассматривают возможность добавления биткойна в свои резервы.
Норвегия
Суверенный фонд Норвегии управляет более чем 1,5 триллиона долларов США и имеет значительную косвенную экспозицию к биткоину. Инвестиционная компания Норвежского банка управления (NBIM) имеет долю в MicroStrategy стоимостью более 6 миллиардов долларов США.
Чехия
Хотя Чехия не является частью еврозоны, она является частью Совета директоров Европейского центрального банка. Глава центробанка Алеш Михль (Aleš Michl) признал волатильность биткойна во время обсуждения возможного включения биткойна в активы центробанка. Недавно центробанк Чехии подтвердил, что анализирует возможность добавления новых категорий активов в свои резервы. Однако он не намерен принимать меры до завершения анализа.
Этот шаг был сделан во время предложения правительства Трампа установить резервы биткойнов. До сих пор в США штаты Техас и Юта предложили законопроекты о включении биткойнов в свои резервы. Штат Юта проголосовал за, а штат Техас имеет два законопроекта на рассмотрении.
Возможные сценарии будущего
Европейский центральный банк может увеличить объем криптовалюты в следующие несколько месяцев, если правительство Трампа продолжит свои планы. Однако это не приведет к снижению эффективной ставки налога на криптовалюту для инвесторов, поскольку увеличение объема криптовалюты владения центральными банками различных стран может привести к увеличению налоговых поступлений.
Вследствие ужесточения торгового дисбаланса между ЕС и США Трампом это может углубить экономические трудности в Европе, заставив правительство рассмотреть новые налоговые меры. Помимо США, экономические отношения ЕС с Россией и Китаем также ухудшились, что может привести к увеличению налогов для граждан ЕС, что потенциально приведет к переезду инвесторов в криптовалюты в более дружелюбные страны.
В то же время, если ЕС сохранит льготную налоговую политику, высокие налоги вышеупомянутых стран-членов ЕС потеряют свой эффект, а при увеличении военных расходов не исключено, что налоговая политика стран-членов будет унифицирована. Но даже если этого не произойдет, основные плательщики военного бюджета ЕС будут вынуждены искать дополнительные источники доходов и еще больше повышать налоги.
С этой точки зрения риски для стран Европы, таких как Германия, Франция, Польша, Италия, Испания и Нидерланды, могут быть довольно высокими. Более того, такие меры могут распространиться на капитальный доход и общие финансовые операции. Даже если эти меры постепенно вводятся для предотвращения излишней паники среди инвесторов, они все равно нанесут ущерб экономике еврозоны.
С точки зрения интересов Европейского союза поддержка инноваций и приток капитала, включая криптовалютную отрасль, абсолютно выгодны для членов-государств, однако в условиях кризиса и увеличения военных расходов у стран Европейского союза остается небольшой выбор.
Содержание носит исключительно справочный характер и не является предложением или офертой. Консультации по инвестициям, налогообложению или юридическим вопросам не предоставляются. Более подробную информацию о рисках см. в разделе «Дисклеймер».
От 36% до нулевой ставки налога: "фактор Трампа" за разрывом ЕС по налоговой реформе криптовалюты
Автор: Илья Ильинский
Перевод: Оdaily Планета Дневной Голем
Президент Трамп недавно объявил, что планирует встретиться с Путиным для разрешения конфликта в Украине. Действия Трампа в последнее время застали врасплох европейских лидеров, которые теперь беспокоятся, что потенциальные мирные переговоры могут обойти их стороной. Помимо вопросов безопасности, конфликт в Украине оказывает значительное экономическое воздействие на Европу. В этой статье мы обсудим, как последние действия Трампа влияют на европейскую экономику, включая его криптовалютную налоговую политику, и представим действующие ставки ЕС на налог на капитальный доход для пользователей криптовалют.
Страны ЕС могут ввести дополнительный налог на криптовалюты
Наиболее важными событиями на Мюнхенской конференции были выступления вице-президента США и председателя Европейской комиссии Урсулы фон дер Ляйен. Несмотря на наличие различий во взглядах, оба выразили мнение по поводу расходов на безопасность Евросоюза. Евросоюзу потребуется в ближайшие годы увеличить социальные расходы и увеличить расходы на оборону. После последнего неформального совещания, прошедшего в начале февраля в Брюсселе, лидеры Евросоюза решили, что им необходимо инвестировать примерно 500 миллиардов евро в оборону в течение следующих десяти лет.
На мюнхенской конференции председатель Европейской комиссии Урсула фон дер Ляйен заявила, что она предложит ввести исключения из финансовых правил Европейского союза, чтобы увеличить расходы стран-членов на оборону. Общие расходы стран Европейского союза на оборону составляют около 2% ВВП, и к 2024 году этот показатель увеличится с 2000 миллиардов евро до 3200 миллиардов евро. Урсула предлагает увеличить этот показатель до 3%, что приведет к увеличению расходов на оборону на несколько триллионов долларов, поэтому необходимо изменить экономическую политику стран-членов Европейского союза. Некоторые страны также призывают выпускать европейские облигации для финансирования увеличенных расходов на оборону.
В целом увеличение расходов на оборону может означать финансирование долга, что приведет к значительному увеличению налогов и затронет все финансовые отрасли, включая индустрию криптовалют.
По данным Европарламента, экономическое восстановление Евросоюза после пандемии в 2019 году подверглось негативному влиянию конфликтом в Украине. Только в 2022 году бюджетное воздействие увеличилось на 1750 миллиардов евро, что составляет примерно 1,1-1,4% ВВП Евросоюза. Одним из прямых последствий является рост цен на энергоресурсы, что приводит к инфляции. Для сдерживания инфляции Европейский центральный банк начал повышать процентные ставки. Несмотря на некоторое восстановление, включая снижение ставок Европейским центральным банком, экономика Евросоюза все еще находится в трудном положении.
После того как Европа планирует увеличить расходы на оборону, компании по криптовалютам ЕС и отдельные лица с чистыми активами, вероятно, будут облагаться более высокими налогами. Вот более подробное исследование существующего налогового режима по криптовалютам в ЕС.
Текущее положение с налогообложением криптовалют в странах Европейского союза
Следующие страны Евросоюза взимают более высокие налоги на криптовалюты.
Нидерланды
В Нидерландах на доход от предполагаемой деятельности по держанию криптовалюты за предыдущий год взимается налог в размере 36%.
Дания
В Дании криптовалютные доходы облагаются четырьмя уровнями налогообложения: национальный налог на доходы от 12,1% до 15%, муниципальный налог 24,982%, налог на рынок труда 8%, средний церковный налог 0,7%. В итоге эффективная ставка составляет 37%.
Финляндия
В Финляндии существуют сложные правила налогообложения криптовалютами, включая налог в размере 30% на доходы от 1000 до 30 000 евро. На любой дополнительный доход взимается налог в размере 32,4%.
Ирландия
В Ирландии установлена ставка налога на капитальные доходы в размере 33% (единая ставка).
Германия
Для краткосрочных сделок с криптовалютами ставка налога в Германии составляет 45%.
Средняя ставка налога на шифрование в ЕС
Для крупных экономик Европы ставка налога на криптовалюты уже составляет от 20% до 30%. Франция взимает 30% налог на капитальный доход от криптовалют, в то время как Италия и Испания взимают 26% налога на капитальный доход от прибыли от криптовалют. Ставка налога в Австрии составляет 27,5%, в Бельгии - 25%.
Приют для налогоплательщиков криптовалют в Европейском союзе
Однако некоторые страны Евросоюза имеют довольно мягкий налоговый режим для физических лиц по криптовалютам и наименьший налог на продажу криптовалюты. Ниже приведены четыре страны Евросоюза, но на самом деле их гораздо больше.
Кипр
Кипр называют налоговым раем, благоприятным для деятельности как компаний, так и частных лиц в области криптовалют. Для длительных владельцев предусмотрен вариант налогообложения на уровне 0%, в то время как краткосрочные владельцы должны уплатить налог в размере 20%.
Румыния
В Румынии все инвестиции в криптовалюты пользуются временным налоговым освобождением до 31 июля 2025 года.
Германия
В Германии людям, долгое время удерживающим криптовалюту, не нужно платить налог на капитальный доход.
Чехия
В Чехии люди, у которых есть криптовалюта более трех лет, не обязаны платить налог на прибыль.
Другие юрисдикции
Польша относится к криптовалютам положительно, налоговая ставка составляет 19%. Греция и Болгария устанавливают налог на доходы от криптовалют для физических лиц в размере 15%. Кроме того, Люксембург и Португалия освобождают капитальные выигрыши от налога на долгосрочное владение (более 1 года). В Европе также низкие ставки налога на капитал в Мальте и Андорре.
Прогресс по резервам биткоина в странах ЕС
На пресс-конференции 30 января 2025 года президент Европейского центрального банка Кристин Лагард отклонила идею добавления биткойна в резервы Евросоюза. Она отметила, что биткойн слишком волатилен и тесно связан с отмыванием денег. Несмотря на такое заявление, некоторые страны Евросоюза все еще рассматривают возможность добавления биткойна в свои резервы.
Норвегия
Суверенный фонд Норвегии управляет более чем 1,5 триллиона долларов США и имеет значительную косвенную экспозицию к биткоину. Инвестиционная компания Норвежского банка управления (NBIM) имеет долю в MicroStrategy стоимостью более 6 миллиардов долларов США.
Чехия
Хотя Чехия не является частью еврозоны, она является частью Совета директоров Европейского центрального банка. Глава центробанка Алеш Михль (Aleš Michl) признал волатильность биткойна во время обсуждения возможного включения биткойна в активы центробанка. Недавно центробанк Чехии подтвердил, что анализирует возможность добавления новых категорий активов в свои резервы. Однако он не намерен принимать меры до завершения анализа.
Этот шаг был сделан во время предложения правительства Трампа установить резервы биткойнов. До сих пор в США штаты Техас и Юта предложили законопроекты о включении биткойнов в свои резервы. Штат Юта проголосовал за, а штат Техас имеет два законопроекта на рассмотрении.
Возможные сценарии будущего
Европейский центральный банк может увеличить объем криптовалюты в следующие несколько месяцев, если правительство Трампа продолжит свои планы. Однако это не приведет к снижению эффективной ставки налога на криптовалюту для инвесторов, поскольку увеличение объема криптовалюты владения центральными банками различных стран может привести к увеличению налоговых поступлений.
Вследствие ужесточения торгового дисбаланса между ЕС и США Трампом это может углубить экономические трудности в Европе, заставив правительство рассмотреть новые налоговые меры. Помимо США, экономические отношения ЕС с Россией и Китаем также ухудшились, что может привести к увеличению налогов для граждан ЕС, что потенциально приведет к переезду инвесторов в криптовалюты в более дружелюбные страны.
В то же время, если ЕС сохранит льготную налоговую политику, высокие налоги вышеупомянутых стран-членов ЕС потеряют свой эффект, а при увеличении военных расходов не исключено, что налоговая политика стран-членов будет унифицирована. Но даже если этого не произойдет, основные плательщики военного бюджета ЕС будут вынуждены искать дополнительные источники доходов и еще больше повышать налоги.
С этой точки зрения риски для стран Европы, таких как Германия, Франция, Польша, Италия, Испания и Нидерланды, могут быть довольно высокими. Более того, такие меры могут распространиться на капитальный доход и общие финансовые операции. Даже если эти меры постепенно вводятся для предотвращения излишней паники среди инвесторов, они все равно нанесут ущерб экономике еврозоны.
С точки зрения интересов Европейского союза поддержка инноваций и приток капитала, включая криптовалютную отрасль, абсолютно выгодны для членов-государств, однако в условиях кризиса и увеличения военных расходов у стран Европейского союза остается небольшой выбор.