Votre argent HSA disparaît-il à la fin de l'année ? Comprendre ce qui arrive à vos économies

Non, votre argent HSA ne disparaît pas après le 31 décembre. C’est l’une des distinctions les plus importantes concernant les comptes d’épargne santé que beaucoup de gens ne comprennent pas. Contrairement à certains autres comptes bénéficiant d’avantages fiscaux, vos fonds HSA se reportent indéfiniment, ce qui signifie que ce que vous contribuez et ne dépensez pas reste à vous année après année. Cette caractéristique fondamentale rend l’argent HSA beaucoup plus puissant en tant qu’outil financier à long terme que ce que la plupart des gens réalisent.

L’argent HSA perdure au-delà de l’année civile

Un compte d’épargne santé est fondamentalement différent d’un compte de dépenses flexibles (FSA) d’une manière cruciale : ce n’est pas un compte « à utiliser ou perdre ». Cela signifie que vous ne perdrez pas votre argent HSA simplement parce que le calendrier passe à janvier. Selon Amy Spurling, fondatrice de Compt, une plateforme logicielle gérant les avantages employés, « Votre HSA est en réalité un compte de retraite puissant déguisé. Contrairement aux FSA, les HSA ne sont pas à utiliser ou perdre, donc ne vous sentez pas obligé de dépenser l’argent. Au contraire, si vous le pouvez, maximisez vos contributions et investissez-les. »

L’avantage fiscal triple d’un HSA — contributions déductibles d’impôt, croissance sans impôt, et retraits sans impôt pour les dépenses médicales — rend ce compte plus précieux que les comptes de retraite traditionnels pour beaucoup de personnes. Cette structure signifie que votre solde de fin d’année se reporte simplement, permettant à votre épargne de croître et de s’accumuler avec le temps.

Pourquoi les HSA ne suivent pas le modèle « utiliser ou perdre »

La distinction entre l’argent HSA et les fonds FSA est cruciale. Alors que les soldes FSA se réinitialisent généralement chaque année (bien que certains plans offrent un report limité), les soldes HSA s’accumulent indéfiniment. Cette caractéristique est apparue alors que les plans de santé à franchise élevée devenaient plus populaires auprès des employeurs. Comme l’explique Heather Guarnera, directrice de la consultation RH chez Tower Street Insurance & Risk Management, « De plus en plus d’entreprises proposent des primes de plans de santé à franchise élevée parce qu’ils offrent des primes plus basses que les plans HMO et PPO typiques. Beaucoup d’entreprises trouvent ces plans abordables, et avec la montée en puissance de ces plans, les HSA sont entrés sur le marché pour aider les employés à couvrir leurs coûts de prestations avec un avantage fiscal pour l’épargne à long terme. »

Parce que les fonds HSA n’expirent pas, vous avez la flexibilité de décider quand les utiliser. Vous pouvez contribuer tout au long de votre carrière et accéder à ces fonds des décennies plus tard à la retraite, tant que vous les utilisez pour des dépenses médicales qualifiées.

Maximiser votre HSA avant et après la fin de l’année

Comprendre que votre argent HSA ne disparaît pas à la fin de l’année ouvre des opportunités pour une planification financière plus intelligente. Voici comment tirer le meilleur parti de ce compte :

Atteignez votre plafond de contribution annuel

L’essentiel est de contribuer autant que vous êtes éligible chaque année. Pour 2024, les personnes ayant un plan de santé à franchise élevée éligible peuvent contribuer jusqu’à 4 150 $, tandis que les familles peuvent contribuer jusqu’à 8 300 $. Pour être éligible, la franchise de votre plan de santé doit se situer dans les plages de l’IRS (1 600 $ à 8 050 $ pour les individus ; 3 200 $ à 16 100 $ pour les familles).

Investissez vos contributions pour la croissance

Beaucoup de gens laissent leur argent HSA en cash, manquant d’énormes opportunités de croissance. Selon une étude de l’Employee Benefit Research Institute, seulement 12 % des titulaires de comptes HSA ont investi leurs fonds en 2021. En choisissant d’investir, vous vous positionnez immédiatement en avance sur la majorité. L’objectif est de sélectionner des investissements qui correspondent à vos objectifs financiers et à votre horizon temporel.

Laissez votre argent HSA intact autant que possible

Puisque votre argent HSA n’a pas besoin d’être dépensé avant la fin de l’année, envisagez d’éviter les retraits pour des dépenses médicales actuelles si vous le pouvez. Payer les coûts médicaux de votre poche tout en laissant vos contributions HSA croître grâce aux rendements d’investissement peut considérablement renforcer votre situation financière avec le temps.

Conservez vos justificatifs et planifiez vos remboursements futurs

Voici une stratégie puissante : conservez les reçus pour les dépenses médicales qualifiées, même si vous ne vous remboursez pas immédiatement depuis votre HSA. Spurling note : « Vous pouvez vous faire rembourser pour toute dépense médicale qualifiée survenue après l’ouverture de votre HSA, même des années plus tard. Conservez vos reçus — vous pouvez même les sauvegarder numériquement dans un simple dossier Google Drive — laissez vos investissements HSA croître, et remboursez-vous lorsque vous en avez besoin. »

Prolongez vos contributions au-delà du 31 décembre

Bien que l’année civile se termine le 31 décembre, vous avez encore du temps pour ajouter à votre HSA. Vous pouvez continuer à faire des contributions jusqu’au jour de la déclaration de revenus — le 15 avril de l’année suivante. Cela vous donne des mois supplémentaires pour maximiser vos contributions si vous n’avez pas atteint le plafond durant l’année civile.

La conclusion

Votre argent HSA ne disparaît pas à la fin de l’année, ce qui change fondamentalement votre façon d’aborder ce compte. Plutôt que de vous précipiter pour dépenser le solde de fin d’année, vous pouvez laisser votre argent HSA croître grâce à des contributions stratégiques et des investissements. Cette caractéristique unique fait des comptes d’épargne santé l’un des outils d’épargne les plus fiscalement efficaces disponibles, que vous l’utilisiez pour des besoins médicaux immédiats ou que vous le conserviez pour bâtir une richesse à long terme et couvrir vos coûts de santé à la retraite.