Bitcoin beroperasi tanpa otoritas pusat, mengandalkan teknologi blockchain untuk memfasilitasi transaksi peer-to-peer. Inovasi ini telah mendapatkan perhatian signifikan dari investor dan mendorong pemerintah dan lembaga regulasi di seluruh dunia untuk menghadapi implikasi hukumnya.

Status hukum bitcoin bervariasi secara dramatis di berbagai yurisdiksi. Sementara beberapa negara merangkulnya, yang lain memberlakukan regulasi ketat atau melarangnya secara tegas.

Sifat terdesentralisasi Bitcoin menimbulkan tantangan unik bagi regulator yang terbiasa mengawasi lembaga keuangan terpusat. Concern utama termasuk:

• Stabilitas Keuangan: Volatilitas harga bitcoin dapat mempengaruhi pasar keuangan.
• Perlindungan Konsumen: Kurangnya regulasi dapat mengakibatkan pengguna terkena penipuan dan penipuan.
• Aktivitas Ilegal: Fitur anonimitas dapat memfasilitasi pencucian uang, penghindaran pajak, dan pembiayaan kegiatan ilegal.
• Pajak: Mendefinisikan bitcoin untuk tujuan pajak mempengaruhi bagaimana keuntungan dilaporkan dan dikenakan pajak.

Artikel ini memberikan gambaran global yang komprehensif tentang regulasi bitcoin yang dipisahkan berdasarkan wilayah. Tidak semua negara di setiap wilayah dicakup, melainkan artikel ini berfokus pada pusat-pusat kriptokurensi utama dan pergerakan regulasi.

Ini bertujuan pada tren hukum yang luas untuk berbagai wilayah dengan pendekatan yang berbeda.

Pembagian-pembagian adalah:

• AS
• Inggris & Persemakmuran
• Uni Eropa
• Asia
• Amerika Latin
• Timur Tengah
• Afrika

Amerika Serikat

Amerika Serikat adalah pemimpin keuangan global, dan keputusan regulasinya merambah dengan luas, baik di dalam maupun di luar batas wilayahnya. Oleh karena itu, pantas mendapatkan perlakuan mendalam sendiri, karena pandangan regulasinya sangat penting dalam lanskap hukum bitcoin saat ini dan masa depan.

Memahami status hukum bitcoin di AS memerlukan pemeriksaan peran berbagai agensi federal yang mengatur berbagai aspek cryptocurrency. Selain itu, agensi-agensi ini umumnya memiliki paralel di negara lain; oleh karena itu, mempelajari apa yang dilakukan masing-masing juga akan membantu seseorang melacak regulasi asing.

1. Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)

Peran
Sebuah biro di Departemen Keuangan AS, FinCEN melindungi sistem keuangan dari penggunaan ilegal, memerangi pencucian uang, dan mempromosikan keamanan nasional melalui pengumpulan dan analisis intelijen keuangan.

Regulasi
Pada tahun 2013, FinCEN mengeluarkan panduan yang mengklasifikasikan administrator dan penukar mata uang virtual sebagai bisnis jasa keuangan di bawah Bank Secrecy Act. Klasifikasi ini mengharuskan mereka untuk mendaftar, melaporkan, dan menyimpan catatan.

Implikasi
Bursa Bitcoin dan beberapa penyedia dompet harus menerapkan kebijakan anti pencucian uang (APU) dan kenali pelanggan Anda (KYA). Pengguna mungkin diminta untuk memverifikasi identitas mereka saat bertransaksi melalui platform yang diatur.

2. Internal Revenue Service (IRS)

Peran
IRS mengelola hukum pajak federal dan mengumpulkan pajak.

Regulasi
Pada tahun 2014, IRS mengeluarkan Pemberitahuan 2014-21, yang menyatakan bahwa mata uang virtual seperti bitcoin diperlakukan sebagai properti untuk tujuan pajak federal. Oleh karena itu, prinsip pajak umum yang berlaku untuk transaksi properti berlaku untuk transaksi menggunakan cryptocurrency. Selain itu, persyaratan pelaporan baru berlaku mulai tahun 2024, yang mengharuskan bisnis melaporkan transaksi cryptocurrency di atas $10.000.

Implikasi
Pengguna dan investor harus melaporkan transaksi dan kepemilikan bitcoin dalam pengembalian pajak mereka. Keuntungan atau kerugian modal dari penjualan atau pertukaran bitcoin dikenakan pajak. Penambang harus melaporkan nilai pasar adil bitcoin yang ditambang sebagai pendapatan pada saat penerimaan.

3. Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC)

Peran
Misi SEC adalah melindungi investor, menjaga pasar yang adil dan efisien, dan memfasilitasi pembentukan modal.

Regulasi
SEC telah menjelaskan bahwa sementara bitcoin sendiri tidak dianggap sebagai sekuritas, aset digital lainnya, terutama yang diterbitkan melalui ICO (penawaran koin awal), mungkin diklasifikasikan sebagai sekuritas berdasarkan Uji Howey. SEC mengawasi penawaran dan penjualan aset digital yang merupakan sekuritas untuk memastikan kepatuhan terhadap hukum sekuritas federal.

Implikasi
Investor harus berhati-hati dengan aset digital yang mungkin dianggap sebagai sekuritas. Platform yang menawarkan perdagangan aset tersebut mungkin perlu mendaftar sebagai bursa efek nasional. Pelanggaran dapat menyebabkan tindakan penegakan hukum, denda, dan kehilangan investasi bahkan jika pengguna hanya memiliki bitcoin di platform tersebut.

4. Komisi Perdagangan Berjangka Komoditas (CFTC)

Peran
CFTC mengatur pasar derivatif AS, termasuk futures, swap, dan beberapa jenis opsi.

Regulasi
CFTC mengklasifikasikan bitcoin dan mata uang virtual lainnya sebagai komoditas di bawah Commodity Exchange Act (CEA). Penunjukan ini memberikan wewenang kepada CFTC atas pasar derivatif cryptocurrency dan yurisdiksi penegakan hukum terhadap penipuan dan manipulasi dalam pasar spot yang mendasarinya.

Implikasi
Pengguna yang melakukan perdagangan kontrak berjangka, opsi, atau derivatif bitcoin tunduk pada peraturan CFTC. CFTC secara aktif memantau pasar untuk aktivitas penipuan atau manipulasi, meningkatkan perlindungan investor, tetapi juga mensyaratkan kepatuhan terhadap kewajiban regulasi tambahan.

Inggris dan Persemakmuran

Inggris dan negara-negara Persemakmuran memiliki kerangka hukum yang cukup mirip dengan Amerika Serikat, namun memiliki peraturan dan pertukaran yang sedikit berbeda yang dapat diakses oleh pengguna.

U.K.

Inggris telah menempatkan dirinya sebagai pemimpin global dalam fintech dan inovasi blockchain, dengan regulasi komprehensif yang bertujuan untuk mendorong pertumbuhan dan perlindungan konsumen.

• Otoritas Perilaku Keuangan (FCA) mengatur bisnis cryptocurrency, membutuhkan pendaftaran dan mematuhi standar AML/KYC.
• Pada tahun 2024, peraturan baru mensyaratkan bahwa semua iklan untuk aset kripto harus disetujui oleh perusahaan yang terdaftar di FCA, untuk memastikan agar mereka tidak menyesatkan investor ritel.
• HM Revenue & Customs (HMRC) memperlakukan cryptocurrency sebagai properti, yang tunduk pada pajak capital gains.

Canada

• Bursa mata uang kripto dianggap sebagai bisnis jasa keuangan (MSB) dan harus mendaftar dengan Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada (FINTRAC).
• Badan Pajak Kanada (CRA) memperlakukan bitcoin sebagai komoditas. Transaksi adalah transaksi barter, dan keuntungan dikenakan pajak penghasilan atau pajak capital gains, tergantung pada keadaan.

Australia

• Lisensi Pertukaran: Semua pertukaran mata uang kripto harus terdaftar dengan AUSTRAC dan memenuhi standar AML/KYC yang ketat.
• Kantor Pajak Australia (ATO) memperlakukan mata uang kripto sebagai aset untuk tujuan pajak keuntungan modal.
• Regulasi baru juga mengharuskan bursa untuk menyimpan catatan dari semua transaksi.

Uni Eropa

UE menonjol sebagai pemimpin global dalam regulasi cryptocurrency, dengan menerapkan salah satu kerangka kerja yang paling komprehensif untuk pasar aset digital: Pasar Aset Kripto (MiCA). Kerangka kerja terpadu ini berlaku untuk cryptocurrency di seluruh negara anggota.

MiCA mencakup berbagai jenis aset kripto, termasuk bitcoin, stablecoin, dan token keamanan. MiCA juga mencakup ketentuan untuk memastikan bahwa investor ritel memiliki informasi yang jelas tentang risiko yang terkait dengan investasi kripto. Penerbit diwajibkan untuk membuat whitepaper terperinci untuk aset digital, menjelaskan model bisnis, tokenomics, dan risiko yang terkait​.

• Persyaratan Lisensi: Penyedia layanan cryptocurrency harus memperoleh lisensi untuk beroperasi di UE.
• AML dan KYC: Mengharuskan perusahaan untuk menerapkan mekanisme pelaporan yang ketat untuk mendeteksi dan mencegah aktivitas mencurigakan.
• Perlindungan Investor: Penerbit harus mematuhi persyaratan transparansi, memastikan bahwa investor terlindungi dari aktivitas penipuan.

Asia

Asia menampilkan beragam pendekatan regulasi terhadap Bitcoin. Mulai dari kerangka kerja yang memperbolehkan di Jepang dan Singapura hingga ketidakjelasan yang kacau di India dan bahkan larangan total di China.

China

China telah mengadopsi pendekatan yang restriktif di daratan tetapi memungkinkan industri blockchain tumbuh dan berkembang di Hong Kong.

Pada tahun 2017, China melarang ICO dan menutup pertukaran mata uang kripto domestik. Pada saat yang sama, otoritas meningkatkan upaya untuk menghilangkan penambangan bitcoin karena kekhawatiran tentang konsumsi energi dan kurangnya kendali yang tepat.

Di sisi lain, di Hong Kong, pemerintah sedang memposisikan kota sebagai pusat inovasi digital dan Web3 yang luas, dengan regulasi baru yang bertujuan untuk memfasilitasi perdagangan eceran, dan menarik investasi institusional.

Jepang

Jepang telah lama menjadi pelopor dalam regulasi cryptocurrency, menjadi salah satu negara pertama yang mengakui bitcoin sebagai properti legal pada tahun 2017. Badan Layanan Keuangan (FSA) sekarang menerapkan persyaratan operasional yang lebih ketat bagi bursa, terutama dalam hal keamanan, cadangan modal, dan prosedur anti pencucian uang (AML).

Korea Selatan

Korea Selatan telah muncul sebagai salah satu pasar cryptocurrency paling aktif di dunia. Pada tahun 2023, Korea Selatan mengeluarkan undang-undang baru yang bertujuan untuk meningkatkan transparansi dalam perdagangan cryptocurrency dan memperkuat aturan AML. Korea Selatan terus menerapkan regulasi yang lebih ketat pada bursa cryptocurrency, yang mengharuskan pencatatan dan pelaporan transaksi mencurigakan yang rinci.

Singapura

Singapura secara konsisten menduduki peringkat sebagai yurisdiksi yang paling ramah terhadap kripto di Asia, menarik startup blockchain dan bursa kripto dengan kerangka regulasi yang jelas. Singapura telah memperkenalkan rezim regulasi yang lebih komprehensif untuk memperkuat perlindungan konsumen sambil mendorong pertumbuhan yang bertanggung jawab dalam sektor kripto.

India

Pada tahun 2024, India belum berhasil melewati undang-undang cryptocurrency yang komprehensif, meskipun berbagai rancangan undang-undang telah diajukan.

RUU Cryptocurrency and Regulation of Official Digital Currency, yang bertujuan untuk melarang semua cryptocurrency pribadi (termasuk bitcoin), telah mengalami masa tunggu sejak 2021. Meskipun dalam pergatory regulasi, pada tahun 2022, pemerintah memperkenalkan pajak 30% pada keuntungan crypto, menyelaraskannya dengan pajak pada investasi spekulatif lainnya seperti perjudian.

Amerika Latin

Di seluruh Amerika Latin, mata uang kripto digunakan sebagai alat untuk bertahan hidup secara finansial, investasi, dan inovasi. El Salvador membuat sejarah dengan menjadi negara pertama yang mengadopsi bitcoin sebagai alat pembayaran yang sah, dan terus menginspirasi negara-negara LATAM lainnya dengan eksperimennya. Negara-negara seperti Brasil dan Argentina telah mengambil langkah proaktif untuk mengatur pasar, memastikan perlindungan konsumen sambil mendorong inovasi teknologi.

El Salvador

Undang-undang Bitcoin El Salvador, yang disahkan pada September 2021, mengharuskan semua bisnis di negara tersebut menerima bitcoin sebagai bentuk pembayaran, asalkan mereka memiliki teknologi yang diperlukan. Dompet Chivo, dompet bitcoin yang didukung oleh pemerintah, diluncurkan bersama undang-undang ini untuk memfasilitasi transaksi sehari-hari menggunakan bitcoin.

Pada tahun 2024, pemerintah El Salvador tetap berkomitmen terhadap adopsi bitcoin melalui berbagai inisiatif, termasuk:

• Memperluas jaringan Bitcoin ATM di seluruh negeri.
• Memperkenalkan program pendidikan lebih lanjut untuk membantu warga memahami cara menggunakan bitcoin dengan efektif.
• Memberikan subsidi dan insentif bagi bisnis yang mengadopsi Bitcoin.
• Membangun pembangkit listrik gunung berapi geothermal untuk menambang bitcoin.

Brasil

Brasil telah muncul sebagai salah satu negara paling progresif di Amerika Selatan dalam hal regulasi cryptocurrency. Pada tahun 2023, negara tersebut mengesahkan undang-undang komprehensif yang bertujuan untuk memberikan kejelasan kepada pasar cryptocurrency. Rancangan undang-undang bertujuan untuk mengatur cryptocurrency dan mewajibkan bursa untuk mendaftar dengan otoritas.

Argentina

Di Argentina, cryptocurrency telah menjadi populer sebagai lindung nilai terhadap inflasi yang meluas dan ketidakstabilan ekonomi. Pemerintah Argentina telah mengeluarkan regulasi yang bertujuan untuk mengontrol pasar cryptocurrency yang berkembang sambil mencoba mencegah pengungkapan modal. Kebijakan perpajakan telah diterapkan, termasuk pajak atas keuntungan cryptocurrency, dan bursa harus melaporkan aktivitas pelanggan kepada pemerintah.

Timur Tengah

Timur Tengah telah muncul sebagai wilayah yang dinamis untuk inovasi cryptocurrency. Negara-negara seperti Uni Emirat Arab (UEA) sedang memposisikan diri sebagai pusat cryptocurrency global, sementara yang lain seperti Arab Saudi mengambil sikap yang lebih berhati-hati.

Dubai dan Abu Dhabi memimpin di ruang kripto Timur Tengah, menawarkan salah satu lingkungan regulasi paling komprehensif di wilayah tersebut.

• Dubai adalah rumah bagi regulator industri cryptocurrency pertama di dunia, Otoritas Regulasi Aset Virtual (VARA). VARA mengawasi regulasi aset digital di Dubai, dan terus memperluas kerangka lisensinya untuk penyedia layanan aset virtual (VASP), memungkinkan perusahaan cryptocurrency untuk beroperasi dengan kepastian hukum sambil mematuhi AML dan KYC yang ketat.
• Abu Dhabi mengoperasikan kerangka regulasi yang terpisah namun sama progresifnya melalui Abu Dhabi Global Market (ADGM). ADGM menawarkan lisensi dan pengawasan regulasi untuk pertukaran kriptocurrency, pemegang amanah, dan perusahaan berbasis blockchain.

Arab Saudi

Arab Saudi telah mengambil pendekatan yang lebih berhati-hati terhadap mata uang kripto, mencerminkan kebijakan keuangan yang konservatif. Badan regulasi negara tersebut, Saudi Arabian Monetary Authority (SAMA), belum menerapkan larangan penuh terhadap mata uang kripto, tetapi telah berulang kali memperingatkan tentang penggunaannya untuk perdagangan atau investasi.

Afrika

Afrika juga menunjukkan berbagai pendekatan regulasi terhadap mata uang kripto, mencerminkan konteks ekonomi dan sosial yang beragam di benua ini.

Nigeria

Nigeria telah muncul sebagai salah satu pemimpin dalam adopsi bitcoin, didorong oleh kombinasi inflasi tinggi, akses terbatas ke perbankan tradisional, dan populasi muda yang bersemangat untuk merangkul solusi keuangan digital. Namun, pemerintah Nigeria telah mempertahankan sikap yang hati-hati namun fleksibel terhadap cryptocurrency terdesentralisasi. Meskipun Bank Sentral Nigeria awalnya melarang bank-bank untuk memfasilitasi transaksi cryptocurrency pada tahun 2021, negara tersebut sejak itu melonggarkan sikapnya.

Afrika Selatan

Afrika Selatan memiliki salah satu sistem keuangan yang paling berkembang di Afrika dan telah mendekati regulasi mata uang kripto dengan kerangka kerja yang terstruktur dan transparan. Otoritas Konduksi Sektor Keuangan (FSCA) Afrika Selatan mengatur mata uang kripto berdasarkan undang-undang jasa keuangan. Hanya pada tahun 2022, Afrika Selatan secara resmi mengakui aset digital sebagai produk keuangan, yang berarti bahwa bursa dan penyedia layanan harus mematuhi undang-undang keuangan yang serupa dengan yang mengatur layanan keuangan tradisional.

Lanskap yang Berkembang

Lanskap hukum global bitcoin bersifat dinamis dan beragam, mencerminkan tantangan dalam mengatur teknologi tanpa batas dan terdesentralisasi. Sementara beberapa negara merangkul potensi bitcoin untuk inovasi dan pertumbuhan ekonomi, yang lain fokus pada risikonya terhadap stabilitas dan keamanan keuangan.

Bagi pengguna dan investor, tetap terinformasi tentang perkembangan regulasi sangat penting. Mematuhi persyaratan hukum tidak hanya mengurangi risiko tetapi juga berkontribusi pada legitimasi dan kedewasaan pasar kripto.

Para investor harus ingat:

• Due Diligence: Pengguna harus memahami status hukum Bitcoin di yurisdiksi mereka.
• Pencatatan: Catatan yang akurat sangat penting untuk pelaporan pajak dan kepatuhan hukum.
• Saran Profesional: Mengonsultasikan ahli hukum dan keuangan dapat membantu dalam menavigasi regulasi yang kompleks.

Tips ini sangat penting mengingat seberapa cepat bitcoin, dan peraturannya, berkembang secara global.

Penafian:

1. Artikel ini dicetak ulang dari [ medium]. Semua hak cipta adalah milik penulis asli [Protokol Lorenzo]. Jika ada keberatan terhadap cetak ulang ini, silakan hubungi Gate Belajar tim, dan mereka akan segera menanganinya.
2. Penafian Kewajiban: Pandangan dan pendapat yang diungkapkan dalam artikel ini semata-mata milik penulis dan bukan merupakan saran investasi.
3. Tim Learn gate menerjemahkan artikel ke bahasa lain. Menyalin, mendistribusikan, atau menjiplak artikel yang diterjemahkan dilarang kecuali disebutkan.